Congratulation from Internet Conference!
Hello
УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИМИ РЕСУРСАМИ ЯК СКЛАДОВА РИЗИК-ОРІЄНТОВАНОГО ФІНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТУ
02.02.2026 12:36
[2. Economic sciences]
Author: Балякін Дмитро Вікторович, аспірант, Університет митної справи та фінансів; Новікова Людмила Флорівна, кандидат економічних наук, доцент, Університет митної справи та фінансів
ORCID: 0009-0001-8611-9250 Балякін Д.В.
ORCID: 0000-0002-5253-1124 Новікова Л.Ф.
Управління банківськими ресурсами - один із ключових елементів фінансового менеджменту, зважаючи на роль банків, як посередників руху фінансових ресурсів економічної системи. Більшість науковців розглядають управління ресурсами як формування банківських зобов’язань, пасивів балансу банків. Між тим, залучені і розміщені ресурси є цілісною системою, що формує бізнес-модель кожного банку. Відповідність між компонентами активів і зобов’язань впливають не лише на ризик ліквідності, але й на інші ризики та результати роботи банків.
Оцінка досягнення відповідності банківських установ завданням їх ефективного функціонування з використанням наявної ресурсної бази розглядається у статті Гаврилко Т. О., Мантач А. Д. «Ризики ресурсного забезпечення діяльності банківських установ», де проаналізовано шляхи удосконалення ресурсного забезпечення банків на основі застосування адекватного сучасним, надзвичайним по своїм складнощам умовам, механізму управління ризиками. Важливим є висновок авторів, що оптимізація співвідношення всіх складових банківських ресурсів здатна призвести до синергетичного ефекту, що визначає ефективність діяльності та ризики банків [1].
Науковці приділяють увагу різним аспектам взаємодії процесів управління ресурсами та ризик-менеджментом, у тому числі, розвитку інформаційно-аналітичних служб банку. Тарасевич Н. у статті «Актуальні аспекти формування системи ризик-менеджменту в банках України» підкреслює, що узгодження процесів управління прибутковістю, ліквідністю і ризиком банку потрібне підпорядкування інформаційних потоків стратегічним цілям, конкретним етапам їх досягнення» [2].
Ключові вимоги до методичного інструментарію управління банківськими ресурсами визначаються у «Положенні про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» Національного банку України [3]. На виконання вищезазначених нормативних вимог кожний банк використовує детальні та обґрунтовані внутрішні політики і процедури для комплексної оцінки щонайменше таких суттєвих видів ризиків: кредитного ризику; ризику ліквідності; процентного ризику банківської книги; ринкового ризику; операційного ризику; комплаєнс-ризику та інших суттєвих видів ризиків, на які банк наражається під час своєї діяльності.
Управління ризиками виступає пріоритетною умовою для організації системи внутрішнього управління ресурсами банків. Розвиток операцій із залучення і розміщення ресурсів, впровадження нових продуктів, розширення клієнтської бази та мережі відділень обов’язково узгоджуються із ризик-апетитом та ризик-профілем кожного банку.
Банки розробляють та використовують стратегічні внутрішні нормативні документи, у тому числі, Політику управління ризиком ліквідності, яка визначає організаційну структуру процесу управління ризиком ліквідності, розподіл функціоналу учасників процесу, їх повноваження, відповідальність та порядок взаємодії, перелік лімітів для контролю за ризиком ліквідності та порядок їх установлення, підходи щодо виявлення, вимірювання, моніторингу, контролю, звітування та пом'якшення ризику ліквідності, процедури визначення, затвердження та перегляду припущень, що використовуються для вимірювання ризику ліквідності, принципи диверсифікації активів та джерел фінансування з точки зору їх впливу на ризик ліквідності, підходи щодо проведення стрес-тестування ризику ліквідності.
З огляду на побудову ризик-орієнтованої системи фінансового менеджменту сучасних банків, вважаємо, що категорію банківських ресурсів доцільно розглядати комплексно, охоплюючи як залучені, так і розміщені кошти банків. Структура і характеристики пасивів банківського балансу суттєво впливають на управління активами і навпаки, якість і властивості активів визначають вимоги до розвитку банківських зобов’язань.
Система управління банківськими ресурсами є частиною фінансового менеджменту банків і підпорядковується досягненню цілей, визначених у стратегії та бізнес-плані. Нормативними вимогами до банківського управління передбачено концепцію ризик-орієнтованого управління, врахування ризиків на всіх етапах прийняття управлінських рішень. Виявлення, вимірювання, моніторинг і контроль ризиків є обов’язковими елементами управління банківськими ресурсами.
У сучасних умовах зростають вимоги до інформаційних систем банку, потреби у комплексному і адекватному відображенню стану ризиків, коректному оцінюванні характеристик ресурсної бази, прогнозуванню її розвитку, запобіганню дисбалансу між залученими і розміщеними коштами, втрати фінансової стійкості банку. Нами запропоновано використання методу структурно-функціональних груп банків на основі самоорганізаційних карт Кохонена для аналізу бізнес-моделей, профілю ризику та вдосконалення управління ресурсами бази банків України [4].
Література
1. Гаврилко Т О Мантач А Д Ризики ресурсного забезпечення діяльності банківських установ ЕКОНОМІКА ТА СУСПІЛЬСТВО Випуск # 53 / 2023 DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-53-42.
2. Тарасевич Н. В. Актуальні аспекти формування системи ризик-менеджменту в банках України. Modern Economscs.2020. № 21. с. 213–218. DOI: https://doi.org/ /10.31521/modecon.V21(2020)-33.
3. Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах. Постанова Національного банку України від 11.06.2018 № 64. / URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0064500-18#Text.
4. Заруцька О.П., Новікова Л.Ф., Балякін Д.В. Структурно-функціональний розподіл ринку банківських послуг України. Науковий погляд: економіка та управління. 2024. № 4 (88). – с.110-120. DOI: https://doi.org/10.32782/2521-666X/2024-88-14.
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License
Знайшли помилку? Виділіть помилковий текст мишкою і натисніть Ctrl + Enter
Сonferences
Conference 2026
Conference 2025
Conference 2024
Conference 2023
Conference 2022
Conference 2021
